La información de propiedad beneficiosa se refiere a la identificación de las personas que poseen o controlan directa o indirectamente una empresa.

Muy pocos estados o territorios de EE. UU. requieren que las empresas revelen información sobre sus propietarios beneficiarios, es decir, las personas que poseen o controlan las empresas. 

Esta falta de transparencia permite que criminales, funcionarios corruptos y otros actores malintencionados oculten sus identidades y laven fondos ilícitos a través de los Estados Unidos mediante empresas ficticias y de fachada. 

Esto, a su vez, perjudica a los ciudadanos comunes porque la falta de transparencia resulta en un terreno de juego desigual para las empresas honestas y legítimas de EE. UU. La falta de accesibilidad a la información de propiedad beneficiosa también dificulta que las fuerzas del orden rastreen y procesen actividades delictivas. 

En 2021, el Congreso, con apoyo bipartidista, promulgó la Ley de Transparencia Corporativa para abordar este problema. La Ley de Transparencia Corporativa requiere que ciertos tipos de entidades estadounidenses y extranjeras brinden información sobre sus propietarios beneficiarios al Departamento del Tesoro a través de la Red de Cumplimiento de Delitos Financieros (FinCEN, por sus siglas en inglés). FinCEN es responsable de proteger el sistema financiero de EE. UU. contra el uso ilícito. 

Sujeto a estrictos controles y salvaguardias, FinCEN divulgará la información de propiedad beneficiosa informada a ciertas autoridades gubernamentales autorizadas, instituciones financieras y otros usuarios autorizados. 

Al recopilar información de propiedad beneficiosa y compartirla con las fuerzas del orden, instituciones financieras y otros usuarios autorizados, FinCEN dificulta que los actores malintencionados oculten o se beneficien de sus ganancias ilícitas. Las empresas que informan sobre la información de propiedad beneficiosa contribuirán a este objetivo importante.

No. Nadie necesita informar la información de propiedad beneficiosa a FinCEN hasta el 1 de enero de 2024. Actualmente, FinCEN no está aceptando informes de información de propiedad beneficiosa.

FinCEN comenzará a aceptar informes de información de propiedad beneficiosa el 1 de enero de 2024. Los informes de información de propiedad beneficiosa no serán aceptados antes de esa fecha.

Ciertas empresas, denominadas 'empresas informantes', estarán obligadas a informar su información de propiedad beneficiosa a FinCEN. Hay dos tipos de empresas informantes: empresas informantes nacionales y empresas informantes extranjeras.

Una empresa informante nacional se define como:

• Una corporación,
• Una sociedad de responsabilidad limitada, o
• Cualquier otra entidad creada mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar según la ley de un estado o una tribu indígena.

Una empresa informante extranjera es cualquier entidad que sea:

• Una corporación, sociedad de responsabilidad limitada u otra entidad formada bajo la ley de un país extranjero, y registrada para hacer negocios en cualquier estado de EE. UU. o en cualquier jurisdicción tribal, mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar según la ley de un estado o una tribu indígena.

Si tuviste que presentar un documento ante una oficina estatal o tribal, como un secretario de estado, para crear tu empresa o registrarla para hacer negocios si es una empresa extranjera, entonces tu empresa es una empresa informante, a menos que aplique una exención.

Para las definiciones de empresas informantes nacionales y extranjeras, "estado" se refiere a cualquier estado de los Estados Unidos, el Distrito de Columbia, el Commonwealth de Puerto Rico, el Commonwealth de las Islas Marianas del Norte, Samoa Americana, Guam, las Islas Vírgenes de los Estados Unidos y cualquier otro territorio o posesión de los Estados Unidos